Как заполнить Код налогового обязательства /кредита?


Із однойменних довідників у полях Податкові зобов’язання або Податковий кредит потрібно обрати відповідний код. Це додаткові поля, вони відсутні у друкованій формі податкової накладної, але Код, який обирається у цих полях, призначений для коректного перенесення даних із Податкової накладної (Додатку 2) у "Реєстр" і потім при експорті в Декларацію з ПДВ дані правильно перенесуться до відповідних рядків Декларації.

Код обирається із підключеного довідника, крім випадків наведених нижче:

Как заполнить Код налогового обязательства /кредита

ВИДАНІ НАКЛАДНІ

У Виданих податкових накладних потрібно обирати код у полі Податкові зобов’язання

НЕ ЗАПОВНЮЄТЬСЯ код у цьому полі у випадку, якщо операції по накладній відповідають:

· рядку 1.1 Декларації з ПДВ "операції,що оподатковуються за основною ставкою"; 

· рядку 1.2 Декларації з ПДВ "операції, що оподатковуються за ставкою 7 %"; 

· рядку 2.1 Декларації з ПДВ "операції з вивезення товарі за межі митної території України"; 

· рядку 2.2 Декларації з ПДВ "інші операції, що оподатковуються за нульовою ставкою". 

Зверніть увагу! Суми з Податкових накладних до РЕЄСТРУ і в Декларацію з ПДВ переносяться автоматично.

ОТРИМАНІ НАКЛАДНІ

У Отриманих податкових накладних потрібно обирати код у полі Податковий кредит. Якщо платником проводиться розподіл сум податкового кредиту, необхідно заповнити поля %, частина, що вкл. до складу ПК та %, частина, що не вкл. до складу ПК .

НЕ ЗАПОВНЮЄТЬСЯ код у цьому полі у випадку, якщо операції відповідають оподаткуванню за:

· рядку 10.1.1 Декларації з ПДВ - "основною ставкою та  нульовою"; 

· рядку 10.1.2 Декларації з ПДВ - "ставкою 7 %". 

Для  документів, в яких має бути заповнено поля Податкові зобов’язання або Податковий кредит, відсутній відповідний код податкового зобов'язання/кредиту, відразу після завантаження даних документів програма запропонує вказати цей код у окремому вікні.

Вказати код можна також через Реєстр виданих та отриманих податкових накладних. Для того, щоб вказати код податкового зобов'язання/кредиту, необхідно подвійним кліком лівої клавіші миші відкрити документ. У полях Податкові зобов’язання або Податковий кредит потрібно обрати відповідний код із однойменних підключених довідників, або заповнити його через Реестр обравши потрібний документ, та у колонці КОД відкрити довідник, обрати код та натиснути ОК.

Как заполнить Код налогового обязательства /кредита